Patrimoine
Placements
PER
Le Plan Epargne Retraite est disponible depuis le 1er Octobre 2019 et remplace les anciens plans d’épargne retraite.
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Le PER Individuel remplace le PERP et le contrat Madelin
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Le PER d’entreprise collectif remplace le Perco.
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Le PER d’entreprise obligatoire succède au contrat article 83.
A noter que vous pouvez transférer les anciens plans déjà ouverts sur votre nouveau PER.
L’objectif du PER est de préparer sa retraite par le biais de versements libres ou programmés dans le but de récupérer un capital à la retraite ou une rente viagère.
L’avantage est aussi fiscal puisque les versements sont déductibles de vos revenus, à hauteur d’un plafond annuel, et allègent donc vos impôts sur le revenu en fonction de votre tranche marginale d’imposition.
Assurance-vie
L’assurance-vie est le placement préféré des français et donc, le premier moyen d’épargne en France.
Ce contrat est avant tout une enveloppe fiscale permettant d’y placer une multitude de supports tels que des fonds en Euros, des unités de compte ou encore des produits structurés.
Vous avez la possibilité d’effectuer des versements libres et/ou programmés.
Vous devrez également choisir un ou plusieurs bénéficiaires de votre contrat d’assurance-vie.
En cas de décès du titulaire du contrat, chaque bénéficiaire obtient une exonération des droits de succession à hauteur de 152.500 Euros pour les primes versées avant 70 ans, 30.500 Euros pour les primes versées après 70 ans.
Produits structurés
Un produit structuré est un placement pouvant être souscrit en direct ou dans à un contrat d’assurance vie. Il est également éligible au PER.
L’objectif est d’obtenir un rendement optimum en garantissant le capital investi (en totalité ou en partie).
Le rendement du produit est défini et connu lors de la souscription.
Certains produits ont une barrière de protection en limitant le risque de perte en capital.
La période fixée est de 1 à 10 ans.
Contrat de capitalisation
Le contrat de capitalisation est un produit d'épargne qui permet d'investir sur des supports financiers variés, soit mono ou multisupport
Il peut être souscrit par une personne physique comme une personne morale.
A son terme, les fonds peuvent être reversés sous forme de capital ou de rente viagère
A la différence de l'assurance vie où le contrat s'arrête au décès, le contrat de capitalisation peut être transmis aux héritiers en conservant l'antériorité fiscale de celui-ci.
Mais attention, les avoirs rentrent dans l'actif successoral.